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每日一练：注册会计师考试财务成本管理每日一练(2018/12/12)
【多选题】股票A的报酬率的期望值为10%，标准差为25%，贝塔系数为1．25，股票B的报酬率的期望值为12%，标准差为15%，贝塔系数为1．5，则有关股票A和股票B风险的说法正确的有( )。
A、股票A的系统性风险比股票B的系统性风险大
B、股票A的系统性风险比股票B的系统性风险小
C、股票A的总风险比股票B的总风险大
D、股票A的总风险比股票B的总风险小
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网考网参考答案：B、C
网考网试题解析：
 参考解析：本题的主要考核点是风险的计量。贝塔值测度系统风险，而标准差或变异系数测度总风险。因此，由于股票A的贝塔系数小于股票B的贝塔系数，所以，股票A的系统性风险比股票B的系统性风险小。又由于股票A的报酬率的期望值与股票B的报酬率的期望值不相等，所以，不能直接根据标准差来判断总风险，应根据变异系数来测度总风险，股票A的变异系数=25%／10%=2．5，股票B的变异系数=15%／12%=1．25，股票A的变异系数大于股票B的变异系数，所以，股票A的总风险比股票B的总风险大。  查看试题解析出处>>
大数据分析：在此试题本次每日一练练习中：
78%的考友选择了A选项
15%的考友选择了B选项
1%的考友选择了C选项
6%的考友选择了D选项