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每日一练：注册会计师考试财务成本管理每日一练(2019/4/8)
【单选题】无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权，( )均与期权价值正相关变动。
A、标的资产价格波动率
B、无风险报酬率
C、期权有效期内预计发放的红利
D、到期期限
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网考网参考答案：A
网考网试题解析：
参考解析： 标的资产价格波动率与期权价值(无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权)正相关变动。对于购人看涨期权的投资者来说，标的资产价格上升可以获利，标的资产价格下降最大损失以期权费为限，两者不会抵销，因此，标的资产价格波动率越大，期权价值越大；对于购人看跌期权的投资者来说，标的资产价格下降可以获利，标的资产价格上升最大损失以期权费为限，两者不会抵销，因此，标的资产价格波动率越大，期权价值越大。  对于美式期权而言，到期期限与期权价值(无论看涨期权还是看跌期权)正相关变动；对于欧式期权而言，到期期限发生变化时，期权价值变化不确定。对于看跌期权而言，无风险报酬率与期权价值反相关变动，期权有效期内预计发放的红利与期权价值正相关变动；对于看涨期权而言，无风险报酬率与期权价值正相关变动，期权有效期内预计发放的红利与期权价值反相关变动。  查看试题解析出处>>
大数据分析：在此试题本次每日一练练习中：
51%的考友选择了A选项
8%的考友选择了B选项
22%的考友选择了C选项
19%的考友选择了D选项