注册会计师考试

【单选题】两种期权的执行价格均为55.5元，6个月到期，若无风险年利率为10%，股票的现行价格为63元，看涨期权的价格为12.75元，则看跌期权的价格为( )元。
A．7.5
B．5
C．3.5
D．2.61
网考网参考答案：D
网考网解析：
[解析] P=-S+C+PV(X) =-63+12.75+55.5/(1+5%) =2.61(元) 查看试题解析出处>>