商业银行市场风险管理中,缺口分析只考虑了重新定价风险,未考虑基准风险,而久期分析同时考虑重新定价风险和基准风险。
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缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响,而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响,即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响,从而对利率变动的长期影响进行评估,并且更为准确地计量利率风险敞口。
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