银行从业资格考试

以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
D 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

网考网参考答案：A、C

网考网解析：

根据久期计算公式可得，△P／P=(-D×△y)／(1+y)=(-2．3×1％)／(1+9％)=-2．11％，则△p=-2．11％×l05≈-2．22元。公式中P表示债券价格，△P表示债券价格的变化幅度，Y表示市场利率，△Y表示市场利率的变化幅度，D选项表示麦考利久期。