| 2013年11月证券发行与承销真题 |
| 第1题：下列标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法律是( )。
A.《格拉斯·斯蒂格尔法》 B.《麦克法顿法》 C.《国民银行法》 D.《金融服务现代化法案》 |
| 【单选题】： |
| 第2题：发行人首次公开发行股票并上市的，应当聘请( )履行保荐职责。
A.证券业协会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.具有保荐机构资格的证券公司 |
| 【单选题】： |
| 第3题：下列关于证券公司必须持续符合风险控制指标标准的陈述中，错误的是( )。
A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100% B.净资本与负债的比例不得低于8% C.净资本与净资产的比例不得低于40% D.流动资产与流动负债的比例不得低于80% |
| 【单选题】： |
| 第4题：保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在1个自然年度内被采取监管措施累计( )次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。
A.3 B.5 C.7 D.8 |
| 【单选题】： |
| 第5题：净资本是指根据证券公司的业务范围和公司( )的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。
A.现金 B.资产 C.资产负债 D.所有者权益 |
| 【单选题】： |
| 第6题：以募集方式设立的股份有限公司，发起拟订的章程草案须经( )通过。
A.出席创立大会的认股人所持表决权的2/3以上 B全体发起人、认股人所持表决权的2/3以上 C.出席创立大会的认股人所持表决权的过半数 D.全体认股人所持表决权的过半数 |
| 【单选题】： |
| 第7题：实行固定资产折旧制度是为了遵循( )原则。
A.资本确定 B.资本维持 C.资本不变 D.资本增加 |
| 【单选题】： |
| 第8题：股东大会的职权可以概括为( )。
A.经营权和执行权 B.决定权和审批权 C.选举权和审批权 D.经营权和决定权 |
| 【单选题】： |
| 第9题：上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供担保。
A.80% B.70% C.60% D.50% |
| 【单选题】： |
| 第10题：下列有关股份有限公司公积金的表述中，正确的是( )。
A.资本公积金可以用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本 B.法定公积金可以用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本 C.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30% D.公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款，应当列为公司法定公积金 |
| 【单选题】： |
| 第11题：股份有限公司的监事会成员不得少于( )人。
A.2 B.3 C.5 D.7 |
| 【单选题】： |
| 第12题：企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起( )内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A.8个月 B.6个月 C.4个月 D.3个月 |
| 【单选题】： |
| 第13题：发起人资金到位后，由( )现场验资，并出具验资报告。
A.资金评估事务所 B.会计师事务所 C.律师事务所 D.工商管理部门 |
| 【单选题】： |
| 第14题：目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不得少于人民币( )元。
A.5000万 B.1亿 C.3亿 D.5亿 |
| 【单选题】： |
| 第15题：拟上市的股份有限公司( )与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。
A.以控股股东的名义 B.以自己的名义 C.以主管部门的名义 D.以下属公司的名义 |
| 【单选题】： |
| 第16题：资产评估报告的有效期为( )起的一年。
A.评估报告出具日 B.评估基准日 C.评估报告生效日 D.评估工作开始日 |
| 【单选题】： |
| 第17题：下列属于资产评估报告正文内容的是( )。
A.评估机构和评估人员资格证明文件的复印件 B.评估方法和计价标准 C.评估资产的明细表 D.评估资产的汇总表 |
| 【单选题】： |
| 第18题：发审委会议普通程序中，每次参加发审委会议的发审委委员为( )名。
A.8 B.7 C.6 D.5 |
| 【单选题】： |
| 第19题：在首次公开发行股票发行完成后的( )个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。
A.5 B.10 C.15 D.20 |
| 【单选题】： |
| 第20题：假设公司上年经营收入为人民币1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为人民币6500万元，发行在外的普通股加权平均数为2亿股，则基本每股收益为( )元。
A.0.22 B.O.33 C.0.50 D.0.75 |
| 【单选题】： |
| 第21题：公司的股权价值等于( )。
A.公司整体价值-净债务值 B.公司整体价值+总债务值 C.公司整体价值-总债务值 D.公司整体价值+净债务值 |
| 【单选题】： |
| 第22题：初步询价开始日前( )个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。
A.2 B.3 C.5 D.10 |
| 【单选题】： |
| 第23题：在行使超额配售选择权后，自包销部分的股票上市之日起( )日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。
A.10 B.15 C.20 D.30 |
| 【单选题】： |
| 第24题：根据深圳证券交易所相关规定，中小企业板块上市公司试行( )。
A.规范保荐制度 B.弹性保荐制度 C.严格保荐制度 D.终身保荐制度 |
| 【单选题】： |
| 第25题：证券事务代表应经过( )培训，并取得相应的资格证书。
A.交易所的董事会秘书资格 B.证监会的董事会秘书资格 C.交易所的证券事务代表资格 D.证监会的证券事务代表资格 |
| 【单选题】： |
| 第26题：发行人应在招股说明书及其摘要披露后____日内，将正式印刷的招股说明书全文文本_____，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构( )。
A.10，一式五份 B.15，一式五份 C.10，一式三份 D.15，一式三份 |
| 【单选题】： |
| 第27题：( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出相关声明。
A.保荐机构(主承销商) B.发行人律师 C.承担审计业务的会计师事务所 D.中国证监会 |
| 【单选题】： |
| 第28题：上市公告书中有关“股本结构及大股东持股情况”中应说明公司前( )名股东的持股数量及比例。
A.5 B.10 C.20 D.30 |
| 【单选题】： |
| 第29题：发行人应在( )中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。
A.“董事会声明与发行提示” B.“风险因素” C.“招股说明书概览” D.“发行人的基本情况” |
| 【单选题】： |
| 第30题：上市公司股东大会做出的发行新股决议的有效期为( )。
A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 |
| 【单选题】： |
| 第31题：上市公司公开发行新股，向不特定对象公开募集股份，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均应不低于( )。
A.6% B.10% C.15% D.16% |
| 【单选题】： |
| 第32题：拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的( )个工作日，应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐机构及相关专业中介机构应出具声明和承诺。
A.后1 B.前1 C.前2 D.后2 |
| 【单选题】： |
| 第33题：上市公司发行新股并上市，中国证监会收到申请文件后，应在( )个工作日内做出是否受理的决定。
A.3 B.5 C.10 D.15 |
| 【单选题】： |
| 第34题：依据上海证券交易所的配股操作流程(T日为股权登记日)，应于( )日刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易。
A.T+1 B.T+2 C.T+3 D.T+7 |
| 【单选题】： |
| 第35题：在上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，则( )日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)。
A.T-3 B.T-2 C.T-1 D.T+3 |
| 【单选题】： |
| 第36题：可转换公司债券到期末转股的，发行人应当于期满后( )个工作日内偿还本息。
A.15 B.10 C.5 D.2 |
| 【单选题】： |
| 第37题：上市公司申请发行证券，董事会不会对( )作出决议。
A.募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 B.本次证券发行的方案 C.前次募集资金使用的报告 D.本次募集资金使用的可行性报告 |
| 【单选题】： |
| 第38题：可转换公司债券上市获准后，上市公司应当在可转换公司债券上市前( )交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。
A.2个 B.3个 C.5个 D.10个 |
| 【单选题】： |
| 第39题：上市公司股东申请发行可交换公司债券的，公司最近1期末的净资产不得少于人民币( )亿元。
A.1 B.3 C.5 D.10 |
| 【单选题】： |
| 第40题：( )发行国债方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。
A.行政分配 B.承购包销 C.公开招标 D.银行发售 |
| 【单选题】： |
| 第41题：公开招标发行国债方式中，全场有效投标总额( )当期国债招标额时，所有有效投标全额募入。
A.大于 B.小于或等于 C.大于或等于 D.等于 |
| 【单选题】： |
| 第42题：次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
A.不低于5年(含5年) B.不低于3年(含3年) C.不低于5年(不含5年) D.不低于3年(不含3年) |
| 【单选题】： |
| 第43题：金融债券发行结束后( )个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。
A.5 B.10 C.15 D.20 |
| 【单选题】： |
| 第44题：下列关于公开发行企业债券必备条件的说法错误的是( )。
A.股份有限公司的净资产额不低于人民币1亿元 B.所筹资金用途符合国家产业政策 C.最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息 D.最近3年没有重大违法违规行为 |
| 【单选题】： |
| 第45题：在发行企业债券的具体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由( )转报。
A.国家发改委 B.行业管理部门 C.省发展改革部门 D.计划单列市发展改革部门 |
| 【单选题】： |
| 第46题：公司与资信评级机构应当约定，在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告( )次跟踪评级报告。
A.1 B.2 C.3 D.5 |
| 【单选题】： |
| 第47题：申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币( )万元。
A.500 B.1000 C.2000 D.3000 |
| 【单选题】： |
| 第48题：首期发行短期融资券的，企业应至少于发行日前_____个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前_____个工作日公布发行文件( )。
A.3，3 B.3，5 C.5，3 D.5，5 |
| 【单选题】： |
| 第49题：证券公司发行债券应当由( )制订方案。
A.发行人股东会 B.发行人董事会 C.发行人管理层 D.发行人聘请的主承销商 |
| 【单选题】： |
| 第50题：下列各项不用缴纳营业税的是( )。
A.受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入 B.贷款服务机构取得的服务费收入 C.受托机构取得的信托报酬 D.非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入 |
| 【单选题】： |
| 第51题：以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过______亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达______以上( )。
A.5，20% B.5，15% C.4，20% D.4，15% |
| 【单选题】： |
| 第52题：企业发行境内上市外资股的申报材料经______审核合格的，提交_____审议。( )。
A.发行审核委员会，证监会发行监管部 B.中国证监会发行监管部，发行审核委员会 C.中国证监会上市监管部，发行审核委员会 D.发行审核委员会，证监会上市监管部 |
| 【单选题】： |
| 第53题：内地企业在香港创业板发行上市，发行人至少有( )名股东。
A.10 B.20 C.50 D.100 |
| 【单选题】： |
| 第54题：在外资股招股说明书草案初步确定的基础上，应由( )编制出详细的验证指引或验证备忘录，经发行人董事及其他验证人签署确认。
A.主承销商 B.律师 C.注册会计师 D.评估机构 |
| 【单选题】： |
| 第55题：在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择( )。
A.用公司内部自有资金 B.向银行贷款筹资 C.发行普通股票筹资 D.发行债券筹资 |
| 【单选题】： |
| 第56题：投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的______后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或减少______，应当按规定进行报告和公告。( )。
A.3%，3% B.5%，3% C.5%，5% D.3%，5% |
| 【单选题】： |
| 第57题：外国投资者并购境内企业设立外商投资企业的对价支付期限延长的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起______个月内支付全部对价的______以上，1年内全部付清对价。( )。
A.6，50% B.6，60% C.8，60% D.8，80% |
| 【单选题】： |
| 第58题：上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )个交易日公司股票交易均价。
A.10 B.20 C.30 D.15 |
| 【单选题】： |
| 第59题：并购重组委会议对并购重组申请作出的表决结果及提出的审核意见，中国证监会应当于会议结束之日起( )个工作日内向并购重组申请人及其聘请的财务顾问进行书面反馈。
A.1 B.2 C.3 D.4 |
| 【单选题】： |
| 第60题：个人申请保荐代表人资格应当具备的条件包括( )。
A.具备3年以上保荐相关业务经历 B.参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效 C.最近2年未受到中国证监会的行政处罚 D.未负有数额较大到期未清偿的债务 |
| 【多选题】： |
| 第61题：证券公司有下列( )行为之一的，除承担《中华人民共和国证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。
A.违反相关规定撰写或者发布投资价值研究报告 B.提前泄漏证券发行信息 C.以不正当竞争手段招揽承销业务 D.在承销过程中不按规定披露信息 |
| 【多选题】： |
| 第62题：中国证监会有权检查主承销商是否对发行人信息披露文件的( )进行了核查。
A.真实性 B.准确性 C.合理性 D.完整性 |
| 【多选题】： |
| 第63题：股份有限公司发起人的权利主要有( )。
A.推荐公司董事会候选人 B.起草公司章程 C.公司成立后享受公司股东的权利 D.公司不能成立时丧失投资财产产权 |
| 【多选题】： |
| 第64题：有下列( )情况之一的，股份有限公司应当修改章程。
A.董事长决定修改章程 B.《中华人民共和国公司法》或有关法律、行政法规修政后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触 C.公司的情况发行变化，与章程记载的事项不一致 D.股东大会决定修改章程 |
| 【多选题】： |
| 第65题：与一般的公司债务相比，公司债券的特点有( )。
A.公司债券是一种可转让的债权债务关系 B.公司债券通过债券的方式表现 C.公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系 D.同次发行的公司债券的偿还期是一样的 |
| 【多选题】： |
| 第66题：股份有限公司的股东的权利包括( )。
A.获取股利 B.监督公司的经营运行 C.参加公司剩余财产分配 D.管理公司财产 |
| 【多选题】： |
| 第67题：在我国，股份有限公司的组织机构一般为( )。
A.股东大会 B.董事会 C.经理 D.监事会 |
| 【多选题】： |
| 第68题：拟发行上市公司应在改制重组和持续经营过程中，确保公司按照《上市公司治理准则》的有关要求，在( )方面规范运作。
A.组织形式 B.公司治理结构 C.公司决策 D.公司运作 |
| 【多选题】： |
| 第69题：企业通过合并对上市公司控股的，对其无形资产产权可以采取( )方式处置。
A.直接作为投资折股，产权归上市公司 B.产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产 C.无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用 D.由上市公司出资取得无形资产的产权 |
| 【多选题】： |
| 第70题：在计划阶段，注册会计师需要确定( )的重要性水平。
A.期后事项 B.或有损失 C.会计报表 D.账户余额 |
| 【多选题】： |
| 第71题：审计报告引言段应当说明的内容有( )。
A.被审计单位的名称 B.指出构成整套财务报表的每张财务报表的名称 C.提及财务报表附注 D.指明财务报表的日期和涵盖的期间 |
| 【多选题】： |
| 第72题：法律意见书的必备内容包括( )。
A.法律依据 B.声明事项 C.收件人 D.法律意见书正文 |
| 【多选题】： |
| 第73题：在市盈率的计算公式中，确定每股净利润的方法有( )。
A.全面摊薄法 B.估值法 C.现金流量贴现法 D.加权平均法 |
| 【多选题】： |
| 第74题：主承销商应当在中国证监会指定报刊上披露的超额配售选择权行使情况包括( )。
A.发行人本次发行股份总量 B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格 C.发行人本次筹资总金额 D.行使超额配售选择权而发行的新股数，如未行使，应当说明原因 |
| 【多选题】： |
| 第75题：首次公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供( )等文件。
A.募集说明书单行本 B.承销协议及承销团协议 C.律师鉴证意见 D.会计师事务所验资报告 |
| 【多选题】： |
| 第76题：信息披露的方式主要包括( )。
A.依规定程序在指定披露报刊公开刊登 B.口头通知 C.在指定信息披露网站公布 D.自主网上披露 |
| 【多选题】： |
| 第77题：招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人目前存在( )事项的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营影响。
A.其他或有事项 B.诉讼 C.重大期后事项 D.重大担保 |
| 【多选题】： |
| 第78题：发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括( )。
A.上市地点、上市时间、股票简称、股票代码 B.发行前股东所持股份的流通限制及期限 C.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺 D.上市保荐机构 |
| 【多选题】： |
| 第79题：增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括( )。
A.中国证监会的核准文件 B.经中国证监会审核的全部发行申报材料 C.发行的预计时间安排 D.发行具体实施方案和发行公告、相关招股意向书或者募集说明书 |
| 【多选题】： |
| 第80题：依据发审委的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。关于核准发行，下列叙述中正确的有( )。
A.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券 B.自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行 C.上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会 D.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请 |
| 【多选题】： |
| 第81题：保荐机构按照中国证监会的有关规定制作可转换公司债券发行申请文件，其主要职责有( )。
A.保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见 B.负责报送发行申请文件 C.对可转换公司债券发行申请文件进行核查 D.针对可转换公司债券发行的特点，对可转换公司债券发行上市的实质条件、发行方案及发行条款、担保和资信情况等情况进行核查验证，明确发表意见 |
| 【多选题】： |
| 第82题：预备用于交换的上市公司股票应具备的条件有( )。
A.该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于20% B.用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 C.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在权属争议 D.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形 |
| 【多选题】： |
| 第83题：关于投标的限定，下列说法中正确的有( )。
A.单一标位最低投标限额为0.2亿元，最高投标限额为30亿元 B.乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5%、10% C.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3% D.国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算，甲类成员为0.2%，乙类成员为1% |
| 【多选题】： |
| 第84题：政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送的文件包括( )。
A.金融债券发行申请报告 B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告 C.金融债券发行办法 D.承销协议 |
| 【多选题】： |
| 第85题：发行金融债券时，发行人应组建承销团，可采用的方式有( )。
A.协议承销 B.代理承销 C.委托代销 D.招标承销 |
| 【多选题】： |
| 第86题：内部信用增级包括( )。
A.超额抵押 B.资产支持证券分层结构 C.备用信用证 D.担保 |
| 【多选题】： |
| 第87题：根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件有( )。
A.符合国家有关利用外资的规定 B.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25% C.发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币 D.拟向社会发行的股份达公司股份总额的35%以上 |
| 【多选题】： |
| 第88题：上市公司所属企业申请境外上市，应当符合的条件有( )。
A.上市公司在最近3年连续盈利 B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市 C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70% D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50% |
| 【多选题】： |
| 第89题：外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的( )和其他一切可能影响投资者购股的信息。
A.经营状况 B.机构状况 C.盈利能力 D.风险情况 |
| 【多选题】： |
| 第90题：根据中国香港的有关规则要求，招股章程的封面应当标明( )等内容。
A.拟招股的公司名称与招股性质 B.发行股份、每股发行价 C.保荐机构及主承销商的名称 D.接受认购申请的起止日期 |
| 【多选题】： |
| 第91题：下列各项中属于财务顾问为目标公司提供的服务有( )。
A.利润预测 B.预警服务 C.评价服务 D.编制文件和公告 |
| 【多选题】： |
| 第92题：有( )情形之一的，为拥有上市公司控制权。
A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东 B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30% C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任 D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响 |
| 【多选题】： |
| 第93题：在进行公司收购时，收购公司可能会遇到的风险主要有( )。
A.市场风险 B.营运风险 C.反收购风险 D.汇率风险 |
| 【多选题】： |
| 第94题：上市公司重大资产重组存在有( )情形之一的，应当提交并购重组委员会审核。
A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上 B.上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产 C.上市公司出售部分经营性资产 D.上市公司购买其他资产 |
| 【多选题】： |
| 第95题：某财务顾问主办人采取了不正当竞争手段进行恶性竞争，中国证监会对其可以采取的措施有( )。
A.监管谈话 B.责令改正 C.出具警示函 D.刑事拘留 |
| 【多选题】： |
| 第96题：投资银行业在初期繁荣时期的主要特点有( )。
A.主营业务是证券的承销和分销 B.私人银行大多兼营投资银行业务 C.证券业大多混业经营 D.商业银行与投资银行混业经营 |
| 【多选题】： |
| 第97题：下列关于股东的权利和义务说法中正确的有( )。
A.公司股东滥用股东权利给公司或者其他肢东造成损失的，应依法赔偿 B.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应对公司债务承担连带责任 C.股东可以延期缴纳股款 D.股东拥有超额表决权 |
| 【多选题】： |
| 第98题：股份有限公司的分立需经过的程序包括( )。
A.董事会拟订分立方案 B.股东大会依照章程的规定作出决议并公告 C.各方当事人签订分立合同 D.处理债权、债务等各项分立事宜 |
| 【多选题】： |
| 第99题：改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构包括( )。
A.财务顾问 B.会计师事务所 C.资产评估机构 D.律师事务所 |
| 【多选题】： |
| 第100题：企业提出资产评估项目核准申请时，应向国有资产监督管理机构报送的材料有( )。
A.资产评估项目核准申请文件 B.与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料 C.资产评估机构提交的资产评估报告 D.与经济行为相对应的审计报告 |
| 【多选题】： |
| 第101题：中国证监会设立发审委审核股票发行申请。下面关于发审委的说法中，不正确的是( )。
A.发审委委员每届任期1年，不可以连任 B.当发行人与发审委委员存在潜在的利益冲突时，发审委委员应及时回避 C.发审委会议表决采取不记名投票方式 D.每次参加发审委会议的发审委委员为7名，表决投票时同意票数达到5票方为通过 |
| 【多选题】： |
| 第102题：公司债券在全国银行间债券市场交易流通，需符合的条件包括( )。
A.依法公开发行 B.债权、债务关系确立并登记完毕 C.实际发行额不少于人民币5亿元 D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30% |
| 【多选题】： |
| 第103题：资产支持证券发行说明书的内容包括( )。
A.交易结构及当事方的主要权利与义务 B.贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法 C.发起机构简介和财务状况概要 D.信托财产现金流需要支付的税费清单，各种税费支付来源和支付优先顺序 |
| 【多选题】： |
| 第104题：外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括( )。
A.遵守中国的法律、行政法规和规章，遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则 B.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求 C.不得导致国有资产流失 D.不得造成过度集中、排除或限制竞争 |
| 【多选题】： |
| 第105题：证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过5家。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第106题：证券公司申请保荐机构资格，其符合保荐代表人资格条件的从业人员应不少于4人。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第107题：保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，不得在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第108题：首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第109题：股份出质后不得转让，但经出质人和质权人同意的除外。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第110题：董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召幵10日前通知全体董事和监事。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第111题：直接或间接持有上市公司已发行股份0.5%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第112题：股份有限公司监事会每年至少召开一次会议。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第113题：产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第114题：对于境外募股公司的资产评估，境外评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产和负债进行资产评估。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第115题：企业收到资产评估机构出具的评估报告后，将备案材料逐级报送给国有资产监督管理机构或其所出资企业，自评估基准日起9个月内提出备案申请。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第116题：首次公开发行股票的发行人的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有、同业竞争或者是显失公平的关联交易。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第117题：在创业板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到上市公司的申请文件后，应在10个工作日内作出是否受理的决定。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第118题：绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者有代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第119题：首次公开发行股票并上市，T+1日16:00为网下申购资金入账的截止时点。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第120题：主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第121题：在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第122题：如向单个供应商的采购比例超过总额的50%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例。受同一实际控制人控制的供应商，应分别计算采购额。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第123题：首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商可以不披露战略投资者的名称、认购数量及承诺持有期等情况。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第124题：上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性的词句，但不包括广告性的词句。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第125题：上市公司非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第126题：上市公司发行新股的发行人和保荐机构报送发行申请文件的所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第127题：上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的不予核准决定后，应当在2个工作日内予以公告。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第128题：根据《上市公司证券发行管理办法》第六条的规定，发行可转换公司债券的上市公司应当组织机构健全、运行良好。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第129题：可转换公司债券有一定的转换期限，在不同时点上，股票价格不同，但转换价值相同。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第130题：拥有上市公司控制权的股东发行可交换公司债券的，应当合理确定发行方案，可以通过本次发行直接将控制权转让给他人。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第131题：市场利率趋于下降，就限制了承销商确定国债销售价格的空间；市场利率趋于上升，就为承销商确定国债销售价格拓宽了空间。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第132题：地方政府债券由中国证监会代理发行。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第133题：若混合资本债券采取公开发行方式发行，发行人应在债券付息时公开披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露其普通股红利支付情况。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第134题：公司债券的评级中，证券评级机构从事证券评级业务，对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第135题：中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施，并在发行文件中进行披露。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第136题：公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第137题：公司发行境内上市外资股，只能聘请国内证券公司担任国际协调人。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第138题：境内上市公司所属企业申请境外上市，要求上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第139题：现金收购主要有两种方式：以现金购买资产和以现金购买股票。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第140题：上市公司收购要约期满后一定时间内，接受收购人委托的证券公司应当向证券登记结算机构申请办理股份转让结算和过户登记手续。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第141题：特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第142题：购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第143题：对2次以上无故不出席并购重组委员会会议的并购重组委员会委员，中国证监会应予以解聘。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |
| 第144题：上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。
A.正确 B.错误 |
| 【判断题】： |