| 2011年11月证券从业《证券发行与承销》真题 |
| 第1题：1998年()出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。 A.《公司法》 B.《证券交易法》 C.《中华人民共和国证券法》 D.《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》 |
| 【单选题】： |
| 第2题：我国金融债券的发行始于()。 A.1985年 B.1982年 C.1983年 D.1994年 |
| 【单选题】： |
| 第3题：证券公司如属于《公司法》界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据《证券法》的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的()。 A.20% B.30% C.40% D.50% |
| 【单选题】： |
| 第4、5题：以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过()亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达()以上。 A.3;15% B.3;25% C.4;15% D.4;25% |
| 【单选题】： |
| 【单选题】： |
| 第6题：股东大会的普通决议不包括()。 A.董事会和监事会的工作报告 B.公司章程的修改 C.公司董事会拟定的利润分配方案 D.公司的年度报告 |
| 【单选题】： |
| 第7题：公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的()。 A.20% B.30% C.40% D.35% |
| 【单选题】： |
| 第8、9题：公司应当自作出减少注册资本决议之日起()日内通知债权人，并于()日内在报纸上公告。 A.10;20 B.10;30 C.20;30 D.15;30 |
| 【单选题】： |
| 【单选题】： |
| 第10题：单独或者合并持有公司表决权股份总数( )以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时，应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。 A.5% B.10% C.3% D.49% |
| 【单选题】： |
| 第11题：资产评估的主要方法不包括( )。 A.账面折扣法 B.重置成本法 C.现行市价法 D.收益现值法 |
| 【单选题】： |
| 第12题：发行人应披露的高级管理人员的内容不包括( )。 A.姓名 B.国籍 C.境外居住权 D.配偶姓名 |
| 【单选题】： |
| 第13题：发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会要对其进行处罚。下列不属于违反该项所作出的处罚的是( )。 A.责令改正 B.警告 C.罚款 D.取消承销资格 |
| 【单选题】： |
| 第14题：在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况，主要包括( )。 A.发行人股本结构的历次变动情况 B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况 C.外资股份(若有)持有人的有关情况 D.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革 |
| 【单选题】： |
| 第15题：《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，上市公司应当在募集资金到账届( )内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 A.1周 B.2周 C.1个月 D.半年 |
| 【单选题】： |
| 第16题：首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的( )为止。 A.法人 B.实际控制人的上一级单位 C.关联人 D.国有控股主体或自然人 |
| 【单选题】： |
| 第17题：首次公开发行股票的信息披露中，发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。 A.大额和小额 B.经常性和偶发性 C.重要和非重要 D.长期和短期 |
| 【单选题】： |
| 第18题：上市公司及其控股股东或实际控制人最近( )内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。 A.6个月 B.12个月 C.2年 D.3年 |
| 【单选题】： |
| 第19题：上市公司所属企业境外上市的条件之一是上市公司最近( )年连续盈利。 A.1 B.2 C.3 D.4 |
| 【单选题】： |
| 第20题：在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在( )个工作日内作出是否受理的决定。 A.5 B.7 C.10 D.14 |
| 【单选题】： |
| 第21题：上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是( )日。 A.T+1 B.T+2 C.T+3 D.T+4 |
| 【单选题】： |
| 第22题：上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近( )个年度内财务会计文件无虚假记载。 A.1 B.2 C.3 D.4 |
| 【单选题】： |
| 第23题：公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少( )名有从业资格的人员签署。 A.1 B.2 C.3 D.5 |
| 【单选题】： |
| 第24题：上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )个交易日公司股票交易均价。 A.10 B.20 C.30 D.15 |
| 【单选题】： |
| 第25题：上市公司新股发行申请的审核意见由( )作出。 A.中国证监会 B.股票发行审核委员会 C.国务院证券委员会 D.证券业协会 |
| 【单选题】： |
| 第26题：新股发行的信息披露中，关于债券方面的披露，说法错误的有( )。 A.发行人应披露最近1期期末的主要债项 B.发行人应披露最近3期期末的主要债项 C.银行借款 D.贷款用途 |
| 【单选题】： |
| 第27题：市公司( )的，中国证监会不予核准其发行申请。 A.最近5年内有重大违法违规行为 B.公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 C.招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 D.存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为 |
| 【单选题】： |
| 第28题：下列描述属于招股说明书中发行披露的相关股本的情况的是( )。 A.持股量列前10名的自然人股东及其在发行人处担任的职务 B.发行人执行社会保障制度住房制度改革、医疗制度改革的情况 C.内部职工股发生过转移或交易的情况 D.内部职工股的审批及发行情况 |
| 【单选题】： |
| 第29题：对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由( )名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A.5～10 B.5～15 C.8～15 D.8～10 |
| 【单选题】： |
| 第30题：发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作( )，提醒投资者给予特别关注。 A.“重大风险提示” B.“投资风险提示” C.“风险提示” D.“重大事项提示” |
| 【单选题】： |
| 第31题：保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在( )个交易日内向交易所报告，说明原因并由发行人公告。 A.2 B.3 C.5 D.7 |
| 【单选题】： |
| 第32题：拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。 A.2个工作日内向证券交易所书面说明 B.3个工作日内向中国证监会书面说明 C.3个工作日内向证券交易所书面说明 D.2个工作日内向中国证监会书面说明 |
| 【单选题】： |
| 第33题：根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了( )的改革方向。 A.市场化 B.行政化 C.企业化 D.自律化 |
| 【单选题】： |
| 第34题：执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险属于会计报表审计的( )。 A.回顾阶段 B.计划阶段 C.实施阶段 D.完成阶段 |
| 【单选题】： |
| 第35题：保荐人(主承销商)对可转换公司债券上市后的持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。 A.半 B.1 C.2 D.3 |
| 【单选题】： |
| 第36题：发审委员会审核上市公司新股发行申请时，( )不属于他们特别关注的事项。 A.委托理财所涉及的投资对象 B.用于委托理财的金额 C.资金存放是否安全 D.最近3年资金闲置额 |
| 【单选题】： |
| 第37题：对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司净资产额的( )。 A.20% B.30% C.40% D.50% |
| 【单选题】： |
| 第38题：可转换公司债券在上海证券交易所上网定价发行方式下，( )日，冻结申购资金。 A.T+1 B.T+2 C.T+3 D.T+4 |
| 【单选题】： |
| 第39题：转债发行申请文件中关于转债条款设置及其依据的说明由( )签署。 A.发行申请人 B.发行申请人和主承销商 C.发行申请人或主承销商 D.主承销商 |
| 【单选题】： |
| 第40题：可转换公司债券的发行额不少于人民币( )亿元。 A.1 B.6 C.7 D.8 |
| 【单选题】： |
| 第41题：证券评级机构与评级对象存在( )关系的，不得受托开展证券评级业务。 A.同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3% B.受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6% C.证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4% D.证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券 |
| 【单选题】： |
| 第42题：在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个方面，其中哪一项收入有可能无法确保实现?( ) A.差价收益 B.发行手续费收益 C.资金占用利息收入 D.留存自营国债的交易收益 |
| 【单选题】： |
| 第43题：发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。 A.1 B.2 C.3 D.5 |
| 【单选题】： |
| 第44题：在债券交易流通期间，发行人应在每年( )前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。 A.2月30日 B.4月30日 C.5月30日 D.6月30日 |
| 【单选题】： |
| 第45题：我国目前发行的短期融资券的最长期限是( )天。 A.180 B.365 C.90 D.720 |
| 【单选题】： |
| 第46题：证券公司债券的期限最短为( )年。 A.1 B.2 C.4 D.5 |
| 【单选题】： |
| 第47题：以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止，以( )作为中标商各自最终的中标收益率。 A.中标商各个价位上的投标收益率 B.各中标商收益率的简单平均 C.所有投标商的最高收益率 D.各中标商收益率的加权平均 |
| 【单选题】： |
| 第48、49题：业短期融资券注册会议原则上( )召开一次，由( )名注册委员会委员参加。 A.每周;3 B.每周;5 C.每月;3 D.每月;5 |
| 【单选题】： |
| 【单选题】： |
| 第50题：欧洲美元债券属于( )。 A.本国债券 B.外国债券 C.欧洲债券 D.武士债券 |
| 【单选题】： |
| 第51题：内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为( )万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少( )。 A.3000;20% B.3000;25% C.5000;20% D.5000;25% |
| 【单选题】： |
| 第52题：外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。 A.会计师 B.主承销商 C.律师 D.国际协调人 |
| 【单选题】： |
| 第53题：内地企业在中国香港发行股票，其审核委员会成员须有至少( )名成员，并必须全部是非执行董事。 A.1 B.3 C.5 D.7 |
| 【单选题】： |
| 第54题：权益在境外上市的境内公司应符合的条件不包括( )。 A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议 B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力 C.有健全的公司治理结构和内部管理制度 D.公司及其主要股东近2年无重大违法违规记录 |
| 【单选题】： |
| 第55题：权益在境外上市的境内公司应符合的条件不包括( )。 A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议 B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力 C.有健全的公司治理结构和内部管理制度 D.公司及其主要股东近2年无重大违法违规记录 |
| 【单选题】： |
| 第56题：权益在境外上市的境内公司应符合的条件不包括( )。 A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议 B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力 C.有健全的公司治理结构和内部管理制度 D.公司及其主要股东近2年无重大违法违规记录 |
| 【单选题】： |
| 第57题：公司发行境内上市外资股，应当委托经( )认可的( )证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。 A.国务院;境内 B.中国证监会;境内 C.国务院;境外 D.中国证监会;境外 |
| 【单选题】： |
| 第58题：进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于( )亿美元或管理的境外实有资产总额不低于( )亿美元。 A.1;3 B.1;5 C.2;3 D.2;5 |
| 【单选题】： |
| 第59题：公司发行境内上市外资股，应当委托经( )认可的( )证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。 A.国务院;境内 B.中国证监会;境内 C.国务院;境外 D.中国证监会;境外 |
| 【单选题】： |
| 第60题：外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于( )，上市公司应在( )日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。 A.10%;10 B.20%;10 C.25%;10 D.25%;20 |
| 【单选题】： |
| 第61题：收购要约是指收购人向被收购公司股东公开发出的愿意按照要约条件购买其所持有的被收购公司股份的意思表示。收购要约期满前( )日内，收购人不得更改收购要约条件;但是出现竞争要约的除外。 A.5 B.10 C.15 D.30 |
| 【单选题】： |
| 第62题： )是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，其收购双方对彼此的生产状况比较熟悉，有利于收购后的相互融合。 A.横向收购 B.纵向收购 C.混合收购 D.同源收购 |
| 【单选题】： |
| 第63题：收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在发出收购要约前申请取消收购计划的，从向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起( )个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。 A.3 B.6 C.9 D.12 |
| 【单选题】： |
| 第64题：上市公司进行重大资产重组，应当由( )依法作出决议。 A.股东大会 B.董事会 C.证券交易所 D.经理层 |
| 【单选题】： |
| 第65题：上市公司重大购买、出售、置换资产的行为是指上市公司购买、出售、置换资产达到购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达( )以上标准的情形。 A.50% B.40% C.30% D.20% |
| 【单选题】： |
| 第66题：重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取( )评估方法进行评估。 A.一种 B.两种 C.两种以上 D.三种以上 |
| 【单选题】： |
| 第67题：我国目前凭证式国债发行完全采用公开招标的方式。( ) |
| 【判断题】： |
| 第68题：凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。( ) |
| 【判断题】： |
| 第69题：根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当由2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。( ) |
| 【判断题】： |
| 第70题：以发起设立方式成立的股份有限公司，应当有五人以上为发起人。( ) |
| 【判断题】： |
| 第71题：董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。( ) |
| 【判断题】： |
| 第72题：发起人不得以工业产权、非专利技术等无形资产作价出资认购股份。( ) |
| 【判断题】： |
| 第73题：公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴;其他发起人承担连带责任。( ) |
| 【判断题】： |
| 第74题：公司每股股票的价值是确定股票价值的重要指标：公司每股股票价值=公司股权价值/发行后总股本。( ) |
| 【判断题】： |
| 第75题：股票既可平价发行，也可溢价或折价发行。( ) |
| 【判断题】： |
| 第76题：截至2010年年底，我国尚未有可交换公司债券发行。( ) |
| 【判断题】： |
| 第77题：股份有限公司在不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只需返还本金。( ) |
| 【判断题】： |
| 第78题：在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于施行超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字文件。( ) |
| 【判断题】： |
| 第79题：承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。( ) |
| 【判断题】： |
| 第80题：境内公司的自然人股东变更国籍的，不改变该公司的企业性质。( ) |
| 【判断题】： |
| 第81题：发行人应扼要披露最近2期期末的主要债项。( ) |
| 【判断题】： |
| 第82题：路演就是配售。( ) |
| 【判断题】： |
| 第83题：监事会和连续90日以上单独或合计持有公司20%以上的股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。( ) |
| 【判断题】： |
| 第84题：辅导协议签订后可随时解除。( ) |
| 【判断题】： |
| 第85题：清算价格法适用于依照《中华人民共和国企业破产法(试行)》的规定，经人民法院宣告破产的公司，公司在股份所有制改组中一般不使用这一办法。( ) |
| 【判断题】： |
| 第86题：审批制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。( ) |
| 【判断题】： |
| 第87题：上市公司发行配股时，应在T-2日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。( ) |
| 【判断题】： |
| 第88题：投资者通过协议转让方式进行战略投资的，上市公司根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的有关规定向商务部报送相关申请文件，有特殊规定的从其规定。( ) |
| 【判断题】： |
| 第89题：市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场上投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。( ) |
| 【判断题】： |
| 第90题：如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事会应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。( ) |
| 【判断题】： |
| 第91题：上市公司向社会公开发行新股就是指向全体社会公众发售股份。( ) |
| 【判断题】： |
| 第92题：上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个完整的会计年度。( ) |
| 【判断题】： |
| 第93题：为提高首次公开发行股票网下收购及资金结算效率，证监会要求对网下部分通过证券交易所进行电子化操作。( ) |
| 【判断题】： |
| 第94题：对上市公司实际控制人已承诺解决，但尚未解决的同业竞争可能损害中小股东利益的，应在可转换公司债券募集说明书中作特别风险提示。( ) |
| 【判断题】： |
| 第95题：上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性和广告性词句。( ) |
| 【判断题】： |
| 第96题：考虑到投资者网上浏览的效率，首次公开募集股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后网上公布。( ) |
| 【判断题】： |
| 第97题：上市公司首次公开发行股票募集资金不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。( ) |
| 【判断题】： |
| 第98题：上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。( ) |
| 【判断题】： |
| 第99题：实行企业化经营，国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社团，具备企业法人条件的，应先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。( ) |
| 【判断题】： |
| 第100题：参加公司推介活动的人员在推介活动前，应向中国证监会书面表示承诺其发布的信息不存在虚假。( ) |
| 【判断题】： |
| 第101题：主承销商不得迎合或鼓动企业以不合理的高溢价发行股票。( ) |
| 【判断题】： |
| 第102题：可转换公司债券发行后，发行人资产负债率应不得高于70%。( ) |
| 【判断题】： |
| 第103题：超额配售选择权既可用于上市公司增发新股，也可用于首次公开发行。( ) |
| 【判断题】： |
| 第104题：首次公募股票发行人申请股票上市的，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。( ) |
| 【判断题】： |
| 第105题：回售条款应当以可转换债券持有人可以行使回售权的年份作出约定，在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换债券持有人每年可以行使一次回售权。( ) |
| 【判断题】： |
| 第106题：资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。( ) |
| 【判断题】： |
| 第107题：信息披露的原则有真实性、及时性、准确性。( ) |
| 【判断题】： |
| 第108题：发行人应披露与管理人员所签订的协议，以及为稳定上述人员已经采取的措施。( ) |
| 【判断题】： |
| 第109题：对股票公开发行、上市交易的公司，其财务审计与资产评估可以由同一个机构承担。( ) |
| 【判断题】： |
| 第110题：初步询价开始日前5个工作日，发行人应当向交易所申请股票代码。( ) |
| 【判断题】： |
| 第111题：发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修订招股说明书及其摘要。( ) |
| 【判断题】： |
| 第112题：发行人在增资发行招股说明书中应披露最近3个会计年度的比较合并资产负债表、利润表及现金流量表，以及合并财务报表附注。( ) |
| 【判断题】： |
| 第113题：发行人在海外经营业务的，招股说明书应专门披露有关风险。( ) |
| 【判断题】： |
| 第114题：盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测日起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。( ) |
| 【判断题】： |
| 第115题：主承销商应当对预售股份所取得的资金存入其在商业银行开设的独立账户，中国证券登记结算公司有权对该账户的资金的使用情况进行检查。( ) |
| 【判断题】： |
| 第116题：在无记名国债发行期间内，承销商可将原先准备用于场外分销的实物券转为场内挂牌分销。( ) |
| 【判断题】： |
| 第117题：公司债券的发行招标日为T-2日。( ) |
| 【判断题】： |
| 第118题：公司债券要在全国银行间债券市场上交易流通，则条件之一是实际发行额不少于人民币5亿元。( ) |
| 【判断题】： |
| 第119题：发行公司债券，则公司应当在6日内首期发行，剩余数量应在12日内发行完毕。( ) |
| 【判断题】： |
| 第120题：整体价值是公司预测时期末的市场价值。( ) |
| 【判断题】： |
| 第121题：在对并购对象选择时，无需律师的参与。( ) |
| 【判断题】： |
| 第122题：在股份公司收购中，目标公司若就自己的股份以比收购要约价格要高的出价来回购时，则收购方就不得不提高价格，因而增加收购难度，这一反收购措施称为股票回购。( ) |
| 【判断题】： |
| 第123题：外资股发行的招股说明书必须采取严格的招股章程形式。( ) |
| 【判断题】： |
| 第124题：向境外投资者发行有价证券的公司公开披露信息时，可用英文表述，英译文本的文字和词义与中文相对应，如果有差异，应以中文为准。( ) |
| 【判断题】： |
| 第125题：在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对标的资产涉及诉讼、仲裁、司法强制执行或其他争议的情况，比照标的资产涉及被行政处罚的情况办理。( ) |
| 【判断题】： |
| 第126题：《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最高要求，财务顾问应当结合个案的实际情况，全面做好尽职调查工作，充分分析和揭示风险。( ) |
| 【判断题】： |