【多选题】

关于计算 VaR 值的历史模拟法， 下列说法正确的是（ ）。

A． 考虑了“肥尾” 现象
B． 风险包含着时间的变化， 单纯依靠历史数据进行风险度量， 将低估突发性的收益率波动
C． 通过历史数据构造收益率分布， 不依赖特定的定价模型
D． 存在模型风险
E． 在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时， 工作量十分繁重