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【分析解答题】

A公司是一家小型玩具制造商,2009年11月份的销售额为40万元,12月份销售额为45万元。根据公司市场部的销售预测,预计2010年第一季度1—3月份的月销售额分别为50万元、75万元和90万元。根据公司财务部一贯执行的收款政策,销售额的收款进度为销售当月收款60%,次月收款30%,第三个月收款10%。 

公司预计2010年3月份有30万元的资金缺口,为了筹措所需资金,公司决定将3月份全部应收账款进行保理,保理资金回收比率为80%。 
要求: 
(1)测算2010年2月份的现金收入合计。(2)测算2010年3月份应收账款保理资金回收额。 
(3)测算2010年3月份应收账款保理收到的资金能否满足当月资金需求。 
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短期融资券是由企业发行的有担保短期本票。()A.√B.×营运资金是指投放在流动资产上的长期资金的数额。()A.√B.×企业持有产成品存货主要是为了防止意外事件的发生。()A.√B.×如果销售额不稳定且难以预测。则企业应保持较高的流动资产水平。()A.√B.×企业之所以持有一定数量的现金,主要是出于交易动机、预防动机和投机动机。()A.√在最优现金确定的存货模式下,持有现金的机会成本与证券变现的交易次数成本相等时,此