【单选题】

下列关于计算VaR的“方差一协方差”法的说法，不正确的是( )。

A.可以预测突发事件的风险
B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
C.只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响
D.无法准确计量非线性金融工具的风险