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【分析解答题】

已知:ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:资料一:2006年1月1日,ABC公司的基金资产总额(市场价值)为27000万元,其负债总额(市场价值)为3000万元,基金份数为8000万份。在基金交易中,该公司收取首次认购费和赎回费,认购费率为基金资产净值的2%,赎回费率为基金资产净值的1%。资料二:2006年12月31日,ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元,其负债总额为345万元,已售出10000万份基金单位。资料三:假定2006年12月31日,某投资者持有该基金2万份,到2007年12月31日,该基金投资者持有的份数不变,预计此时基金单位净值为3.05元。要求:(1)根据资料一计算2006年1月1日ABC公司的下列指标:①基金净资产价值总额;②基金单位净值;③基金认购价;④基金赎回价。(2)根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。(3)根据资料三计算2007年该投资者的预计基金收益率。

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已知:甲企业不缴纳营业税和消费税,适用的所得税税率为33%,城建税税率为7%,教某企业甲产品单位工时标准为2小时/件,标准变动费用分配率为5元/小时,标准固定制已知:现行国库券的利率为5%,证券市场组合平均收益率为15%,市场上A、B、C、某企业2006年末产权比率为80%,流动资产占总资产的40%。有关负债的资料如下已知:甲、乙、丙三个企业的相关资料如下:资料一:甲企业历史上现金占用与销售收入之企业持有的现金总额可以小于各种动机所需现金余额之和,且各种动机所需保持的现金也不